Сначала копили, теперь заплатят: что ждёт банковские вклады россиян и почему накопления становятся роскошью

Для миллионов россиян банковский вклад долгие годы оставался едва ли не единственным доступным способом сохранить заработанные деньги. Не инвестиции в недвижимость, не покупка акций и не рискованные финансовые инструменты, а обычный депозит, на который человек откладывал часть зарплаты, формируя запас на случай болезни, потери работы или других непредвиденных обстоятельств. Однако теперь привычная модель сбережений может измениться. Минфин предлагает включить процентный доход по банковским вкладам в общую налоговую базу НДФЛ с применением прогрессивной шкалы от 13 до 22%.

На первый взгляд речь идёт лишь о корректировке налогового механизма. Но для вкладчиков последствия могут оказаться гораздо серьёзнее. Фактически государство меняет правила игры для тех, кто привык рассчитывать исключительно на собственные накопления.

Один рубль — два налога?

Главный вопрос заключается в том, насколько справедливым окажется новый подход. Деньги, которые гражданин размещает в банке, уже являются частью его дохода. С зарплаты, предпринимательской деятельности или других источников поступлений человек, как правило, уже уплатил НДФЛ. Затем он откладывает оставшиеся средства, размещает их на депозите и получает проценты. Теперь предлагается учитывать этот процентный доход в общей налоговой базе.

Именно здесь возникает ощущение двойного налогообложения. Разумеется, юридически налог на проценты и налог на первоначальный доход имеют разные основания. Но с точки зрения обычного вкладчика картина выглядит иначе: сначала он отдаёт государству часть заработанного, затем пытается защитить остаток от инфляции и снова сталкивается с налоговыми обязательствами.

Особенно чувствительной такая перспектива может стать для людей среднего достатка. Речь не обязательно о состоятельных инвесторах. Это пенсионеры, семьи с детьми, работники бюджетной сферы и граждане, которые годами откладывали небольшие суммы.

Кого затронут изменения?

По информации, приведённой в публикации Царьграда, новая схема потенциально может коснуться около четырёх миллионов человек — примерно 6% населения. В Минфине при этом поясняют, что вклады до одного миллиона рублей изменения затронуть не должны.

Однако принципиально важно понимать: значение имеет не только размер депозита, но и совокупный доход гражданина. Следовательно, одинаковые банковские накопления могут облагаться по-разному в зависимости от общего финансового положения владельца.

Для человека, который держит на счету 1–2 миллиона рублей, вопрос становится вполне практическим. Допустим, миллион рублей размещён под 12,62% годовых. За год вклад принесёт около 126 тысяч рублей до уплаты налогов. Для обеспеченного человека это может быть дополнительный доход. Для пенсионера или семьи, формирующей финансовую подушку, — деньги, которые могут покрыть несколько месяцев коммунальных платежей, покупку лекарств или другие необходимые расходы.

Деньги из банков могут уйти под матрасы

Неудивительно, что разговоры о дополнительных налогах вызывают беспокойство вкладчиков. Согласно приведённой в материале оценке Сбербанка, отток наличных средств из банковской системы к концу года может составить 3,8 триллиона рублей.

Но здесь возникает другая проблема. Хранение денег дома не гарантирует сохранности накоплений. Напротив, инфляция постепенно уменьшает покупательную способность наличных.

Экономист Валентин Катасонов обращает внимание на то, что официальные показатели инфляции, по его оценке, не полностью отражают реальные темпы обесценивания денег. Он считает, что фактическая инфляция может быть ближе к уровню ключевой ставки Центрального банка, которую оценивает примерно в 14%.

С этим утверждением можно спорить: ключевая ставка и инфляция — разные экономические показатели. Однако сама проблема очевидна. Если доходность сбережений после налогов оказывается ниже роста цен, человек фактически теряет деньги, даже не совершая никаких рискованных операций.

Получается своеобразная финансовая ловушка: оставлять деньги в банке не всегда выгодно, но хранить их дома ещё опаснее.

ОФЗ вместо депозитов: спасение или новый риск?

В качестве альтернативы банковским вкладам эксперты предлагают обратить внимание на облигации федерального займа (ОФЗ). Это долговые ценные бумаги, с помощью которых государство привлекает деньги инвесторов, обязуясь вернуть их в установленный срок и выплатить предусмотренный доход.

Покупка ОФЗ действительно не требует специальных финансовых знаний. Сделать это можно через брокерское приложение банка. Однако считать облигации полноценной заменой банковскому вкладу было бы ошибкой.

Главное отличие заключается в том, что рыночная стоимость облигаций меняется. Если процентные ставки в экономике вырастут, ранее выпущенные бумаги с фиксированным купоном могут подешеветь. Если инвестору срочно понадобятся деньги и он решит продать облигации до погашения, существует риск получить меньше первоначально вложенной суммы.

Поэтому финансовый резерв, который может понадобиться в любой момент, разумнее держать на доступном банковском счёте. ОФЗ могут рассматриваться для размещения свободных средств, которые человек не планирует использовать в ближайшее время.

При этом необходимо учитывать налогообложение купонов и разницы между ценой покупки и продажи, а также брокерские комиссии.

Главный вопрос — останется ли смысл копить?

Проблема гораздо шире, чем налогообложение банковских процентов. Она касается самой культуры сбережений. Государство заинтересовано в том, чтобы деньги граждан находились в финансовой системе и работали на экономику. Банкам нужны депозиты для кредитования, а государству — внутренние источники финансирования.

Но у населения тоже есть свои интересы. Человек, который отказывается от сегодняшних покупок ради накоплений на завтрашний день, рассчитывает хотя бы на относительную предсказуемость правил. Если условия регулярно меняются, доверие к финансовым инструментам неизбежно становится менее устойчивым.

Особенно важно не смешивать состоятельных инвесторов и обычных граждан, которые держат на счетах деньги на лечение, образование детей или ремонт квартиры. Для последних проценты по вкладам зачастую не способ дополнительного обогащения, а компенсация инфляционных потерь.

В конечном счёте вопрос заключается не только в том, сколько государство сможет получить в бюджет от дополнительного налогообложения. Не менее важно, какой сигнал получат миллионы людей, привыкших самостоятельно отвечать за своё финансовое будущее.

Ведь если человек больше не уверен, что его накопления останутся защищёнными от инфляции и непредсказуемых изменений налоговых правил, желание откладывать деньги может постепенно исчезнуть. А экономика, в которой граждане предпочитают не копить, а как можно быстрее избавляться от рублей, вряд ли получит от этого долгосрочную выгоду.

Ранее журналисты сайта «Пронедра» писали, что налог на вклады вырастет до 22% — как это будет работать